La Aduana investiga a 100 personas por importaciones millonarias vía régimen de courier

Operativo de Aduana. Foto: Aduana/AFIP.

La Dirección General de Aduanas ha detectado inconsistencias fiscales en torno a 100 personas que, en el segundo semestre de 2022, registraron 5.619 importaciones en el régimen simplificado de envíos internacionales (también conocido como courier) por un valor de cerca de USD 8 millones.

A su vez, el organismo que dirige Guillermo Michel descubrió vinculaciones entre personas que importaron productos del mismo rubro: concretamente, 931 envíos que ingresaron al país mercadería del rubro informático, valuada en USD 1.706.600.

Hay varios casos en los que distintos miembros de una misma familia han realizado importaciones vía el régimen de courier —muchos de estos siendo monotributistas o presentando una situación impositiva que merece ser examinada.

Esta desnaturalización del régimen en cuestión habilitaría a que la Aduana presente denuncias en los términos del artículo 954 del Código Aduanero. Se presume que el objetivo de las maniobras observadas habría sido enmascarar la verdadera situación de los contribuyentes ante el fisco y, por ende, el avance de las investigaciones podría implicar otro curso de acción.

Justamente, agentes especializados de la Dirección General de Aduanas-AFIP constataron que un monotributista categoría "B" (límite de ingresos brutos anuales: $1.485.976,96) importó mercaderías valuadas en USD 47.084,08 —más de 9 millones de pesos. Asimismo, su padre —que no se encuentra inscripto ante el fisco— realizó importaciones por USD 37.118,09. El valor combinado de las operaciones realizadas por ambos asciende a $16.503.625, lo cual supone, en forma absurda, un déficit de más de $15 millones en la actividad del monotributista. En ese marco, la AFIP pondrá el ojo sobre la misma para determinar su volumen real.

Otro caso observado es el de una familia de cinco integrantes: realizaron, vía courier, 593 importaciones de productos informáticos por USD 1.257.231.

A su vez, del total de 100 personas físicas se detectó que 7 no se encuentran inscriptos ante el fisco. El monto importado por éstas, en 398 envíos, asciende a USD 202.874,23. Luego, 5 que se encuentran inscriptas como monotributistas importaron mercancías valuadas en USD 175.900,58 en 534 envíos.

Así, las personas investigadas habrían apelado al sistema de courier para evadir la fiscalización del Sistema de Importaciones de la República Argentina (SIRA) y evitar los controles de terceros organismos que intervienen en las importaciones por régimen general.

Al respecto, el director general de Aduanas Guillermo Michel expresó: “El régimen de courier está diseñado para facilitar la importación de determinados productos como, por ejemplo, repuestos para pequeñas y medianas empresas. Vamos a sostener la utilización del régimen para darle previsibilidad a la industria nacional, pero ejerciendo controles firmes sobre el uso abusivo y la desnaturalización del mismo”.

Por su parte, el administrador federal Carlos Castagneto, afirmó: “Que no quepan dudas: vamos a investigar las inconsistencias fiscales detectadas. La Aduana, la Dirección General Impositiva y la Dirección General de los Recursos de la Seguridad Social van a trabajar en forma coordinada para ello”.